德陽(yáng)發(fā)展集團(tuán)關(guān)于審計(jì)整改情況的公告

2025年2月至2025年5月，市審計(jì)局對(duì)我司及下屬子公司2024年運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，依法出具了《審計(jì)報(bào)告》（德審金調(diào)報(bào)〔2025〕16號(hào)）。德陽(yáng)發(fā)展集團(tuán)高度重視審計(jì)反饋問題，扎實(shí)推進(jìn)整改落實(shí)工作。根據(jù)審計(jì)整改工作要求，現(xiàn)將審計(jì)整改結(jié)果公告如下。

一、整改工作組織情況

我司高度重視本次審計(jì)整改工作，堅(jiān)持政治引領(lǐng)、以上率下推整改。為實(shí)現(xiàn)“當(dāng)下改”與“長(zhǎng)久立”的有機(jī)結(jié)合，推動(dòng)我司高質(zhì)量發(fā)展。經(jīng)集團(tuán)黨委研究，我司制定了詳實(shí)的整改方案，并成立了專項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組，實(shí)行“雙組長(zhǎng)”負(fù)責(zé)制，由集團(tuán)公司兩位主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，各業(yè)務(wù)條線分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人和各二級(jí)集團(tuán)主要負(fù)責(zé)同志為小組成員，形成“一把手負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)抓落實(shí)、集團(tuán)部門協(xié)同推進(jìn)、下屬公司貫徹執(zhí)行”的工作體系。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)主要問題及其整改情況

（一）債務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)較快。

整改情況：整改中。加強(qiáng)“三項(xiàng)治理”“八大攻堅(jiān)”工作推進(jìn)力度，并開展專項(xiàng)調(diào)查分析工作；按月編制集團(tuán)債務(wù)臺(tái)賬，明確債務(wù)和還款情況。

（二）擔(dān)保和內(nèi)部拆借管控不到位。

整改情況：已完成。已修訂印發(fā)《擔(dān)保管理辦法》《借款管理辦法》，并開展了專項(xiàng)自查工作，加強(qiáng)日常備案管理。

（三）融資成本管控有待加強(qiáng)。

整改情況：整改中。嚴(yán)控新增非標(biāo)項(xiàng)目，推進(jìn)非標(biāo)置換工作；集團(tuán)公司按月調(diào)度各二級(jí)集團(tuán)融資推進(jìn)及成本管控情況。

（四）國(guó)企改革任務(wù)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)任務(wù)未全面完成。

整改情況：整改中。對(duì)未完成任務(wù)情況開展專項(xiàng)分析，形成分析報(bào)告。針對(duì)未完成任務(wù)成立工作專班，定期跟蹤調(diào)度。

（五）市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型不到位。

整改情況：整改中。在集團(tuán)公司“十五五”規(guī)劃中，結(jié)合現(xiàn)有業(yè)務(wù)，未來(lái)規(guī)劃，謀劃轉(zhuǎn)型方向；同時(shí)逐步建立分類核算體系，推動(dòng)市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)占比提升。

（六）專業(yè)化轉(zhuǎn)型不到位。

整改情況：整改中。全面梳理情況、摸清底數(shù)，組織各二級(jí)集團(tuán)系統(tǒng)梳理各自主責(zé)主業(yè)，清理非必要輔業(yè)，集中力量發(fā)展主業(yè)，提升盈利能力。  

（七）實(shí)體化轉(zhuǎn)型不到位。

整改情況：整改中。已建立投前立項(xiàng)會(huì)、深化論證會(huì)機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)投中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范投后運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)還對(duì)各二級(jí)集團(tuán)、重點(diǎn)虧損企業(yè)開展了實(shí)地調(diào)研、指導(dǎo)工作。

（八）貿(mào)易業(yè)務(wù)管控不到位，存在風(fēng)險(xiǎn)。

整改情況：整改中。升級(jí)貿(mào)易業(yè)務(wù)數(shù)字化平臺(tái)，完善交易鏈條，加強(qiáng)“貨、單、款”三單管理，通過貿(mào)易作業(yè)信息化手段強(qiáng)化貿(mào)易業(yè)務(wù)全流程管控。同時(shí)加大逾期賬款催收工作，將清收成效納入考核，實(shí)施約束機(jī)制確保責(zé)任落實(shí)到位。

（九）投資管理不當(dāng)，存在風(fēng)險(xiǎn)。

整改情況：整改中。嚴(yán)格執(zhí)行《投資管理辦法》，強(qiáng)化投資事前管理。優(yōu)化調(diào)整《股權(quán)治理攻堅(jiān)行動(dòng)突破方案》，明確參股企業(yè)治理目標(biāo)，重新制定退出或優(yōu)化調(diào)整措施。建立集團(tuán)層面的季度調(diào)度機(jī)制，跟進(jìn)審計(jì)報(bào)告點(diǎn)出的難點(diǎn)項(xiàng)目。

（十）成本管控不到位。

整改情況：整改中。加強(qiáng)集團(tuán)公司用工分類管理，根據(jù)子公司分類情況選取不同用工考核指標(biāo)。加強(qiáng)參股企業(yè)管理，按《股權(quán)治理攻堅(jiān)突破行動(dòng)方案》逐步減少四級(jí)公司。已印發(fā)《德陽(yáng)發(fā)展控股集團(tuán)有限公司招標(biāo)(采購(gòu))管理暫行辦法》，并組織了招投標(biāo)專題培訓(xùn)。

（十一）資產(chǎn)管理效益未能有效發(fā)揮。

整改情況：整改中。加強(qiáng)資金預(yù)算管理，充分發(fā)揮司庫(kù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)整合與調(diào)度優(yōu)勢(shì)。排查集團(tuán)銀行賬戶情況，通過銀行賬戶的規(guī)范化管理，提升資金管理安全和效益。開展全口徑資產(chǎn)清查，摸清資產(chǎn)“家底”，拓展低效、無(wú)效資產(chǎn)的盤活路徑。同時(shí)搭建了數(shù)字化資產(chǎn)管理系統(tǒng)，加強(qiáng)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)信息化和穿透式監(jiān)管。

（十二）企業(yè)經(jīng)營(yíng)方面的其他問題

整改情況：整改中。組織集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員開展業(yè)務(wù)核算培訓(xùn)及交流會(huì)。組織各二級(jí)集團(tuán)開展會(huì)計(jì)核算自查工作，推動(dòng)子公司及時(shí)糾錯(cuò)。

（十三）董事會(huì)職能未有效發(fā)揮。

整改情況：整改中。已印發(fā)《德陽(yáng)發(fā)展集團(tuán)“三會(huì)一層”權(quán)力運(yùn)行清單（第一版試行）》。持續(xù)健全各專門委員會(huì)運(yùn)行機(jī)制，推動(dòng)各專委會(huì)實(shí)體化運(yùn)行，有效發(fā)揮專委會(huì)作用。

（十四）集團(tuán)管控存在的問題。

整改情況：整改中。已完成《內(nèi)部審計(jì)管理辦法》和《“三重一大”決策制度實(shí)施細(xì)則（修訂）》的修訂印發(fā)。全面梳理公司授權(quán)體系，計(jì)劃形成發(fā)展集團(tuán)權(quán)責(zé)劃分清單。同時(shí)還對(duì)內(nèi)控管理工作進(jìn)行梳理，將進(jìn)一步完善內(nèi)控管理體系、提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（十五）考核機(jī)制不優(yōu)，正向激勵(lì)不足。

整改情況：整改中。逐步建立差異化考核體系，通過實(shí)地調(diào)研摸底了全集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，印發(fā)了《二級(jí)專業(yè)集團(tuán)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分類考核暫行辦法》《二級(jí)專業(yè)專業(yè)集團(tuán)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核實(shí)施細(xì)則》，對(duì)不同分類的二級(jí)集團(tuán)在考核指標(biāo)的側(cè)重點(diǎn)和分值權(quán)重上采用不同考核方式。

三、審計(jì)建議的采納情況

我司全面采納審計(jì)建議，全力推動(dòng)公司高質(zhì)量發(fā)展。一方面聚焦資產(chǎn)提質(zhì)增效，深化數(shù)字化管控、推進(jìn)賬款清收、盤活優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，釋放資源價(jià)值；另一方面立足盈利核心提升，明晰功能定位、聚焦主責(zé)主業(yè)、深化市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)發(fā)展動(dòng)能；同時(shí)還強(qiáng)化監(jiān)督體系建設(shè)，健全內(nèi)控機(jī)制、緊盯重大決策、規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理。

歡迎廣大干部群眾對(duì)審計(jì)整改情況進(jìn)行監(jiān)督。如有意見建議，請(qǐng)及時(shí)向我們反饋。聯(lián)系電話：13908103286